18.10.2016, 10:28
Oha, jetzt geht es rund hier.
Ich habe die Befürchtung, dass hier gerade alle Einkommensarten über einen Kamm geschert werden. Das ist falsch! Jede ist für sich einzeln zu betrachten. Folgende Ausführungen gelten für Deutschland.
Wir reden hier gerade generell von 3 verschiedenen Einkommensarten:
1. Einkommen aus nicht selbstständiger Arbeit
2. Einkommen aus Gewerbe
3. Einkünfte aus Kapitalvermögen
1. Einkommen aus nicht selbstständiger Arbeit
Das ist euer normaler Job, insofern ihr angestellt seid. Der Arbeitgeber stellt euch in der Regel Anfang des Jahres eine Lohnsteuerbescheinigung aus. Im Rahmen einer Einkommensteuererklärung wird geprüft, ob ihr (insgesamt über alle Steuerarten) zu viel oder zu wenig gezahlt habt. Neben der gezahlten Lohnsteuer können dann z.B. Werbungskosten (z.B. für den Arbeitsweg) steuermindernd oder auch Gewinne aus HYIPs (siehe Punkt 3) geltend gemacht werden, welche dann nachversteuert werden müssen. Es gibt einen generellen Freibetrag (die 9000 Euro irgendwas), von dem aber nur die Geringverdiener profitieren. Wichtig vielleicht hierbei: Wer durch seinen Job in diesen Freibetrag fällt und nun mit Gewinnen aus HYIPs über diese Freigrenze kommt, muss den kompletten Betrag versteuern, also auch jenen Teil, der bisher im Freibetrag enthalten war.
2. Einkommen aus Gewerbe
Hiermit sind, wie der Name schon sagt, Gewerbeeinkünfte gemeint. Das sind im HYIP-Bereich z.B. Einkünfte, die ihr mit euren Refs macht (Provisionen/Commissions). Wer also vor hat, mit dem Werben für HYIPs Geld zu verdienen, indem er ganz viele Refferals sammelt, der sollte sich für diese Tätigkeit einen Gewerbeschein besorgen.
Auch hier Achtung: Refs werben ist eine Grauzone. Passt bitte auf, dass ihr damit nicht als Vermittler für Finanzdienstleistungen auftretet, da ihr dafür eine gesonderte Genehmigung benötigt und mitunter auch für entstandenen Schaden haftet!
Gewinne und Verluste aus HYIPs fallen hier in der Regel nicht hinein, da ihr in einem Gewerbe normalerweise Produkte oder Dienstleistungen verkauft, um damit Geld zu verdienen. Seid ihr also kein Vermittler für Finanzdienstleistungen und investiert womöglich sogar Kundengelder, dann vermehrt ihr nur euer eigenes Geld. Und das fällt unter den 3. Punkt, aber zählt nicht als Einkommen aus Gewerbe.
Je nach Umfang des Gewerbes werden die Gewinne und Verluste in der Einkommensteuererklärung als Einnahmen-Überschuss-Rechnung abgerechnet, oder in einer gesonderten Umsatzsteuererklärung oder Gewerbesteuererklärung.
3. Einkünfte aus Kapitalvermögen
In diese Kategorie fallen in der Regel eure Gewinne und Verluste aus HYIPs. Das eingesetzte Kapital dafür steht als Ausgaben auf der einen Seite, die Gewinne auf der anderen Seite. Am Ende werden von den Gewinnen die Verluste abgezogen. Sollte der Wert dabei ins Minus fallen, ihr also insgesamt Verluste erlitten haben, dann wirkt sich das leider nicht steuermindernd aus. Ihr habt also, egal wie hoch der Verlust war, "0,00 Euro" an Einkünften aus Kapitalvermögen gemacht und nicht etwa "-200 Euro". Eure Einsätze/Verluste könnt ihr also nur gegen echte Gewinne gegenrechnen.
Diese Einkunftsart wird mit 25% versteuert, auch über die Einkommensteuererklärung. Hierbei gilt die Günstigerprüfung: Wer einen persönlichen Steuersatz hat, der geringer als 25% ist (z.B. "0%" im Rahmen des Freibetrages), der muss auch nur diesen Zinssatz zahlen (also z.B. keine Steuern im Rahmen des Freibetrages). Wer hingegen als Gutverdiener einen Steuersatz von 30% hat, zahlt bei dieser Einkunftsart "nur" 25%.
Noch eine Anmerkung zur Währung: Gelder in anderen Währungen (Dollar, Bitcoins) müssen natürlich in Euro umgerechnet werden. Idealerweise mit dem Umrechnungssatz am Tag des Zuflusses. Bei einer Ein- oder Auszahlung also am besten einen Screenshot machen vom aktuellen Umrechnungskurs.
Dieser Beitrag stellt keine steuerliche Beratung dar, mit Sicherheit ist er auch nicht vollständig und nicht 100%ig korrekt (das Steuerrecht ist wie gesagt sehr kompliziert). Er gibt aber im groben eine Trennung der verschiedenen Einkünfte wieder.
Zum Thema Bitcoin-Wallet: Mir ist eine Haltefrist leider nicht bekannt, was nicht heißen soll, dass es sie nicht gibt.
Ich hoffe, dass dies einige Fragen beantwortet.
Ich habe die Befürchtung, dass hier gerade alle Einkommensarten über einen Kamm geschert werden. Das ist falsch! Jede ist für sich einzeln zu betrachten. Folgende Ausführungen gelten für Deutschland.
Wir reden hier gerade generell von 3 verschiedenen Einkommensarten:
1. Einkommen aus nicht selbstständiger Arbeit
2. Einkommen aus Gewerbe
3. Einkünfte aus Kapitalvermögen
1. Einkommen aus nicht selbstständiger Arbeit
Das ist euer normaler Job, insofern ihr angestellt seid. Der Arbeitgeber stellt euch in der Regel Anfang des Jahres eine Lohnsteuerbescheinigung aus. Im Rahmen einer Einkommensteuererklärung wird geprüft, ob ihr (insgesamt über alle Steuerarten) zu viel oder zu wenig gezahlt habt. Neben der gezahlten Lohnsteuer können dann z.B. Werbungskosten (z.B. für den Arbeitsweg) steuermindernd oder auch Gewinne aus HYIPs (siehe Punkt 3) geltend gemacht werden, welche dann nachversteuert werden müssen. Es gibt einen generellen Freibetrag (die 9000 Euro irgendwas), von dem aber nur die Geringverdiener profitieren. Wichtig vielleicht hierbei: Wer durch seinen Job in diesen Freibetrag fällt und nun mit Gewinnen aus HYIPs über diese Freigrenze kommt, muss den kompletten Betrag versteuern, also auch jenen Teil, der bisher im Freibetrag enthalten war.
2. Einkommen aus Gewerbe
Hiermit sind, wie der Name schon sagt, Gewerbeeinkünfte gemeint. Das sind im HYIP-Bereich z.B. Einkünfte, die ihr mit euren Refs macht (Provisionen/Commissions). Wer also vor hat, mit dem Werben für HYIPs Geld zu verdienen, indem er ganz viele Refferals sammelt, der sollte sich für diese Tätigkeit einen Gewerbeschein besorgen.
Auch hier Achtung: Refs werben ist eine Grauzone. Passt bitte auf, dass ihr damit nicht als Vermittler für Finanzdienstleistungen auftretet, da ihr dafür eine gesonderte Genehmigung benötigt und mitunter auch für entstandenen Schaden haftet!
Gewinne und Verluste aus HYIPs fallen hier in der Regel nicht hinein, da ihr in einem Gewerbe normalerweise Produkte oder Dienstleistungen verkauft, um damit Geld zu verdienen. Seid ihr also kein Vermittler für Finanzdienstleistungen und investiert womöglich sogar Kundengelder, dann vermehrt ihr nur euer eigenes Geld. Und das fällt unter den 3. Punkt, aber zählt nicht als Einkommen aus Gewerbe.
Je nach Umfang des Gewerbes werden die Gewinne und Verluste in der Einkommensteuererklärung als Einnahmen-Überschuss-Rechnung abgerechnet, oder in einer gesonderten Umsatzsteuererklärung oder Gewerbesteuererklärung.
3. Einkünfte aus Kapitalvermögen
In diese Kategorie fallen in der Regel eure Gewinne und Verluste aus HYIPs. Das eingesetzte Kapital dafür steht als Ausgaben auf der einen Seite, die Gewinne auf der anderen Seite. Am Ende werden von den Gewinnen die Verluste abgezogen. Sollte der Wert dabei ins Minus fallen, ihr also insgesamt Verluste erlitten haben, dann wirkt sich das leider nicht steuermindernd aus. Ihr habt also, egal wie hoch der Verlust war, "0,00 Euro" an Einkünften aus Kapitalvermögen gemacht und nicht etwa "-200 Euro". Eure Einsätze/Verluste könnt ihr also nur gegen echte Gewinne gegenrechnen.
Diese Einkunftsart wird mit 25% versteuert, auch über die Einkommensteuererklärung. Hierbei gilt die Günstigerprüfung: Wer einen persönlichen Steuersatz hat, der geringer als 25% ist (z.B. "0%" im Rahmen des Freibetrages), der muss auch nur diesen Zinssatz zahlen (also z.B. keine Steuern im Rahmen des Freibetrages). Wer hingegen als Gutverdiener einen Steuersatz von 30% hat, zahlt bei dieser Einkunftsart "nur" 25%.
Noch eine Anmerkung zur Währung: Gelder in anderen Währungen (Dollar, Bitcoins) müssen natürlich in Euro umgerechnet werden. Idealerweise mit dem Umrechnungssatz am Tag des Zuflusses. Bei einer Ein- oder Auszahlung also am besten einen Screenshot machen vom aktuellen Umrechnungskurs.
Dieser Beitrag stellt keine steuerliche Beratung dar, mit Sicherheit ist er auch nicht vollständig und nicht 100%ig korrekt (das Steuerrecht ist wie gesagt sehr kompliziert). Er gibt aber im groben eine Trennung der verschiedenen Einkünfte wieder.
Zum Thema Bitcoin-Wallet: Mir ist eine Haltefrist leider nicht bekannt, was nicht heißen soll, dass es sie nicht gibt.
Ich hoffe, dass dies einige Fragen beantwortet.
